В условиях высокой волатильности среды и периодических спадов деловой активности в период кризиса или из-за цикличности экономики возникает необходимость в периодическом переосмыслении существующих подходов к комплексному моделированию с учетом рисков. В связи с этим мы предлагаем рассмотреть круг проблем, изучаемых авторами в современной научной литературе, в том числе проблему моделирования денежных потоков, современные проблемы управления рисками, проблемы финансового анализа и оценки бизнеса. Наряду с данными проблемами предлагаем обозначить относительно новые направления в области автоматизации и применения ИТ-технологий, в том числе науки о данных и машинного обучения, которые позволят автоматизировать многие бизнес-функции, а именно процесс принятия инвестиционных решений. Но остается существенный пробел в области алгоритма принятия таких решений с учетом риска и неопределенности.
Основная цель исследования заключается в описании общего подхода к финансовому моделированию деятельности промышленных предприятий с некоторыми особенностями, присущими компаниям сферы металлургии, а также формализации алгоритма управления активами группы предприятий.
Предпосылки для формирования комплексного подхода к финансовому моделированию групп предприятий в металлургии заключаются в необходимости синтеза различных подходов к финансовому моделированию и прогнозированию в сочетании с параметризацией и оценкой рисков и неопределенности развития групп компаний.
Основные пробелы существуют между прикладными методическими подходами оценки эффективности инвестиционных проектов и программами развития с современной оценкой и моделированием деятельности групп предприятий в области корпоративных финансов. Подходы, нашедшие применение в практике промышленных предприятий, основанные на работах П.А. Ширяева в области оценки эффективности капиталовложений в металлургии, у таких авторов, как И.М. Грацерштейн, в области технико-экономического проектирования предприятий, автоматизированных систем управления и организационно-экономических систем в металлургии — С.Л. Каграмян, в работах Д.Л. Майзельс по организации, планированию и финансированию капитального строительства в металлургии и т.д.