Роль комплаенс-аудита (комплаенс-анализа) в деятельности предприятия

Аудит — это сложный процесс, требующий опыта, усердия и объективности. Понимая, как работает процесс аудита, предприятия могут лучше подготовиться к аудиту и извлечь максимум пользы из полученной информации.

Внешний аудит представляет собой независимую проверку системы внутреннего контроля организации, её политик безопасности, внутренних операций и соответствия нормативным требованиям. Этот процесс осуществляется аккредитованным сторонним аудитором, который стремится предоставить беспристрастное и объективное заключение.

Внутренние аудиты соответствия требованиям представляют собой процесс самооценки, осуществляемый организациями с целью оценки соблюдения внутренних политик, процедур, систем контроля и других важных процессов. Такую внутреннюю проверку может осуществить комплаенс менеджер.

Внутренние аудиты проводятся своевременно, ежеквартально или ежегодно. Они также могут быть инициированы каким-либо событием, например, изменением политики, слиянием или реструктуризацией организации.

Государственные аудиты представляют собой регулярные проверки, в ходе которых оценивается деятельность компании на предмет соответствия законодательным требованиям, лучшим практикам и бизнес-целям. Главная цель таких аудитов — убедиться, что организация соблюдает все необходимые нормы и предписания.

Комплаенс-аудит — это процесс, в рамках которого осуществляется проверка соответствия деятельности компании и её сотрудников нормам законодательства, а также внутренним нормативным и распорядительным документам, а также решениям, принятым органами управления.