Управление рисками представляет собой совокупность взаимосвязанных процессов, основанных на идентификации, анализе рисков и разработке мер по снижению уровня негативных последствий, возникающих при наступлении рисковых событий. При этом важнейшим элементом управления рисками является разработка плана управления рисками. Данный план исследуемой организации разработан по рекомендациям руководства, утвержден генеральным директором и содержит следующие основные разделы по управлению ключевыми рисками:
• роли и обязанности;
• оценка риска;
• реагирования на риск;
• управление рисками проекта.
Менее существенные риски управляются в рабочем порядке на уровне структурного подразделения.
На основе полученных данных при количественной оценке рисков инвестиционного проекта и данных качественной оценки, разработанных экспертным путем, составим список основных выявленных рисков рассматриваемого инвестиционного проекта:
• Невыполнение плановых объемов продаж.
• Увеличение поставщиком цен на сырье и материалы.
• Повышение себестоимости продукции.
• Падение потребительского спроса на продукцию.
• Усиление конкуренции на рынке.
• Срыв поставок материалов из-за недобросовестных поставщиков.
• Нестабильное состояние рынка.
• Срыв производства из-за человеческого фактора (некомпетентность кадров).
• Возникновение непредвиденных затрат на производство.
• Изменение условий налогообложения.
• Ужесточение нормативного регулирования.
• Ошибочный прогноз постоянных издержек проекта.
• Переоценка прогнозного значения переменных издержек проекта.
• Возникновение потерь, поломок при производстве.
• Невыполнение плановых объемов производства.
• Появление новых технологий на рынке.
• Дефицит квалифицированного персонала и неблагоприятные социально-демографические тенденции.
• Природно-техногенные катастрофы.
• Колебание валютных курсов.