Термин «финансовая грамотность» можно охарактеризовать как способность физических лиц управлять личными финансами и принимать эффективные кратко- и долгосрочные финансовые решения [1].
В настоящее время во всем мире наблюдается активный рост спроса на финансовую грамотность. Эта тенденция вызвана следующими фундаментальными признаками [2]:
• усложнением финансовых продуктов и услуг, предлагаемых финансовым сектором;
• повышением доходов, увеличением продолжительности жизни, а также, возможно, желанием граждан иметь более разнообразный выбор товаров и услуг.
В современном мире от планирования собственных финансов и благосостояния зависит планирование событий жизненного цикла.
Некоторые авторы делят финансовую грамотность на уровни: 0-й, 1-й, 2-й и 3-й. Конкретной классификации этих уровней нет. Можно лишь выделить несколько особенностей, характерных для каждого уровня (см. таблицу).
Разница между 1-м и 2-м уровнем финансовой грамотности намного выше, чем между 1-м и 0-м. Ведь наработать базу по общей информации о бухгалтерском учете, налогообложении и экономических знаниях в целом достаточно просто. Но получить конкретную информацию в области инвестиций гораздо сложнее. Грамотность человека на третьем уровне можно выразить следующим образом: большинство его сбережений находится в акциях и облигациях не только крупных компаний, но и средних предприятий, которые показывают активный рост.
Главным образом, чем лучше человек разбирается в базовых и продвинутых экономических понятиях, тем больше он понимает, как можно улучшить свою жизнь. Финансовая грамотность влияет на общее благосостояние человека.
В России комплекс мероприятий повышения уровня финансовой грамотности населения в рамках реализации приоритетного национального проекта начал свой старт в конце 2006 г. С этого момента программы и мероприятия стали нести свой позитивный вклад по сегодняшний день. В настоящее время умением правильно распоряжаться доходам и расходами владеет, тем не менее, малая часть населения Российской Федерации. Индекс финансовой грамотности населения России на 2018 г. равен 12,12 балла при возможно максимальном значении 21 балл. Согласно этому показателю, наша страна занимает 9-е место среди стран G20 («Большой двадцатки») (см. рисунок).