Актуальность данного вопроса подтверждается многочисленной судебной практикой, а также высказываниями руководителей соответствующих структур: ЦБ РФ, Росфинмониторинга и даже ФАС РФ.
Что же должен иметь в виду продавец при конструировании бизнес-процессов и почему на это надо обращать внимание?
Во-первых, игнорирование работы банков в этой области может привести к применению к продавцу предусмотренных законом мероприятий: ограничение работы дистанционного обслуживания банковского счета, отказ в проведении платежных поручений на бумажном носителе, расторжение договора банковского обслуживания, установление повышенной комиссии, так называемого «заградительного тарифа». Для торгующей компании последствия крайне неприятные.
Во-вторых, продавец попадает в так называемый «черный список», что приводит к затруднительности открытия расчетного счета в других банках. Продавец не сможет уйти от своего банка.
В-третьих, восстановление репутации потребует значительных временных затрат: либо обращение в обслуживающий банк и потом в межведомственную комиссию при ЦБ РФ, либо подача иска в суд.
Стоит иметь в виду, что банк не вправе заблокировать поступление денежных средств на расчетный счет. Блокировка имеет отношение только к операциям по списанию денег.
Для того чтобы не допустить указанных последствий, необходимо иметь представление о ситуациях, которые вызывают подозрительность у банков:
1. Участие в денежном потоке большого числа контрагентов с последующим списанием денежных средств.
2. Незначительный удельный вес налоговых платежей или их полное отсутствие по сравнению с объемом проведенных операций.
3. Отсутствие сопутствующих расходов (заработная плата, аренда, иные).
4. Банковские операции осуществляются не в рамках основного вида деятельности, зафиксированного в уставе и ЕГРЮЛ.
5. Обналичивание денежных средств. К примеру, перевод денежных средств на корпоративную карту руководителей, учредителей, бухгалтера, иных сотрудников. С учетом модели бизнеса могут использоваться индивидуальные предприниматели, что автоматически привлекает внимание банков.