Цифровая экономика нивелирует многие риски, но и порождает новые, цифровые. Банковская гарантия как обеспечение надежности кредитных обязательств и в цифровую эпоху является самостоятельным обеспечительным способом. Она характеризуется высокой защитой кредитора вместе с оперативной реализацией его прав, если должник ненадлежащим образом исполняет обязательства [4, 5].
Банковская гарантия закреплена в ФЗ (например, о страховой или банковской деятельности). Она — результат эволюции гарантий законодательства РСФСР (ГК, 1964), разновидность поручительства. В банковско-кредитной сфере риски часто высоки, пронизывают широкий спектр транзакций и сделок. Таковы риски ликвидности, имиджевые, кредитные, конкурентные и др. Снижение риска, его прогноз и учет — важная задача финансовой безопасности банков.
Проблематика правовой природы и независимости гарантий, идентификации, систематизации и учета рисков является дискутируемой в литературе. Ее системные принципы, качества и риски в цифровой экономике не исследованы, хотя и весьма актуальны. В данной статье сделана такая попытка.
Банковская гарантия — платная (с небольшой стоимостью) кредитно-страховая услуга, оказываемая гарантом принципалу. Современная гарантия от способа обеспечения не зависит, практика определяет типы гарантий: условные или по требованию бенефициара, без предоставления доказательства ненадлежащего (нерелевантного) исполнения принципалом договорных обязательств.
Можно запустить механизм применения обеспечения и для добросовестного должника. По кредитам (обязательствам) закон не все четко указывает. Например, по ним невозможно соблюсти независимость. Выплата по требованиям кредитора осуществима лишь при неисполнении кредитных обязательств принципала.
Цель работы — провести сравнительный системный анализ и синтез особенностей банковской гарантии, рисков ее применения в увязке с кредитными обязательствами, новыми обеспечительными и цифровыми возможностями в экономике и праве, а также обратить внимание на новые проблемы и возможности реализации обеспечительных процедур в риск-ситуациях по кредитным обязательствам. Ключевые банковские правовые риски и их минимизация в этой работе также системно исследованы. Предложена простая модель оценивания рисков.