Президент России подписал Федеральный закон от 14 ноября 2017 г. № 325-ФЗ «О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» (принят Государственной Думой 25 октября 2017 г., одобрен Советом Федерации 8 ноября 2017 г.). Поправками уточнен порядок репатриации резидентами российской и иностранной валюты, а также изменен перечень сведений, предоставляемых в уполномоченный банк. В справке Государственно-правового управления говорится: «Федеральным законом уполномоченным банкам предоставляется возможность отказывать клиентам в проведении валютных операций, если они противоречат требованиям валютного законодательства Российской Федерации, а также в случае непредставления документов, представления недостоверных документов либо представления документов, не соответствующих установленным требованиям». Таким образом, если ранее уполномоченный банк мог отказать в совершении валютной операции при возникновении подозрения, что она проводится для легализации преступных доходов и финансирования терроризма, то поправки позволяют отказывать в совершении валютных операций, если они противоречат требованиям соответствующего законодательства либо не представлены определенные документы. При этом уточняется перечень информации, подлежащей представлению уполномоченным банкам резидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности.
Федеральным законом также уточняются положения Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, предусматривающие ответственность за осуществление незаконных валютных операций и нарушение требования о репатриации денежных средств, путем дифференциации штрафов, налагаемых на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и должностных лиц. Кроме того, вводится дополнительное наказание для должностных лиц, повторно нарушивших требования валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного контроля. За совершение незаконных валютных операций на должностных лиц будет налагаться штраф в размере от 20 тыс. до 30 тыс. руб. В случае повторного нарушения последует дисквалификация на срок от шести месяцев до трех лет. Штраф в размере от 3/4 до одного размера суммы незаконной валютной операции распространяется на ИП. Такой же подход применяется к штрафам за совершение правонарушений, связанных с репатриацией и возвратом денежных средств. ИП упоминаются в числе плательщиков тех штрафов, которые действуют для юридических и должностных лиц (1/150 ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки или от 3/4 до одного размера незачисленной или невозвращенной суммы).