Быстрое и безопасное осуществление платежей является основой для нормального функционирования и развития мировой экономики. Основными институтами, призванными обеспечивать бесперебойность трансграничных платежей, являются международные платежные системы, получившие бурное развитие в последние десятилетия.
Электронные расчеты функционируют в платежных системах. Согласно действующему законодательству платежная система — это платежная организация, объединяющая участников платежной системы и совокупность отношений, возникающих между ними при осуществлении перевода средств. Проведение перевода средств является обязательной функцией, которую должна выполнять платежная система.
На современном этапе развития общества электронные деньги в качестве платежного средства используются в платежных системах, которые образуют систему электронных расчетов. Стоит отметить, что одной из особенностей электронных денег является их разделение на виды. При этом соответствующая классификация базируется на техническом происхождении электронных денег. Так, существует утверждение, что в зависимости от электронного носителя последние могут быть двух видов: электронные деньги на основе карточек и электронные деньги, генерируемые на жестком диске компьютера [1].
По первому виду отметим, что электронные деньги на основе карточек существуют на соответствующих носителях информации и имеют встроенный микропроцессор, на котором содержится денежный эквивалент стоимости как следствие предварительной оплаты. К ним относят:
• смарт-карты;
• карточки с сохраненной стоимости;
• электронные кошельки.
В целом к электронным деньгам относятся карты, имеющие многоцелевой характер и которые могут быть использованы для расчетов не только в пользу эмитента, но и других участников отношений.
Подтверждением указанного тезиса является взгляды Мигачева И.Б., который утверждает, что карточки с сохраненной денежной стоимостью, которые выпускаются телефонными компаниями, операторами мобильной связи, транспортными фирмами, Интернет-провайдерами и другими предприятиями и принимаются к оплате исключительно эмитентами, электронными деньгами не считаются [2].