Финансовое обеспечение предприятий аграрной сферы затруднено из-за существования ряда объективных факторов: сезонности сельскохозяйственного производства; длительности производственного цикла, высокой финансовой неустойчивости сельскохозяйственных товаропроизводителей (в том числе из-за влияния природных факторов, несовпадения во времени проведения сельскохозяйственных работ, денежных затрат и выхода продукции, а также неравномерности поступления выручки от продажи продукции); низкой оборачиваемости капитала; отсутствия интереса у банков работать с мелким сегментом (личными подворьями, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами) из-за высоких трансакционных издержек на его обслуживание по сравнению с крупным клиентом. Эти и другие причины порождают существенные колебания структуры капитала сельскохозяйственных товаропроизводителей в течение года, своего рода «финансовый голод», и требуют особых условий кредитования.
Выходом из сложившихся условий может стать кредитная кооперация. Исторический опыт показывает, что необходимость крестьян в кооперации и, прежде всего, в формировании кредитных кооперативов обычно возрастает в периоды кардинальных аграрных преобразований. Так, в период столыпинских реформ кредитная кооперация развивалась как за счет паевых взносов и сберегательных вкладов крестьян, так и благодаря государственным ссудам и благотворительным пожертвованиям.
Развитие кредитной кооперации позволяет, во-первых, аккумулировать свободные денежные средства сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельских жителей, во-вторых, использовать эти средства для удовлетворения их финансовых потребностей на приемлемых условиях. При этом аграрный бизнес и сельские жители получают возможность привлечь дополнительные денежные средства, за счет которых увеличивается финансовая устойчивость их деятельности, а также обеспечивается предоставление социально-ориентированных услуг членам кредитных потребительских кооперативов.
Таким образом, в современных условиях в системе развития кооперации наиболее полно отвечают требованиям сельскохозяйственных товаропроизводителей потребительские кредитные кооперативы. Методически такие кооперативы формируются на принципах классической кооперации. Это обусловлено тем, что в данной сфере услуг нет финансовых структур, которые бы выступили инициаторами, базой создания кредитного кооператива. В этой роли могут выступить только товаропроизводители и их доверенные лица. При этом важно различать следующие типы сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов (рис. 1).