Термин «банк» происходит от итальянского banko, что означает «денежный стол». В Средние века это было название места, где итальянские обменные пункты выставляли свои монеты, чтобы обменять их. Слово «банк» также могло прийти к нам из Древней Греции. Там банкиров называли трапезитами, что также означало «денежный стол».
Банковская деятельность — это особая деятельность. Банки накапливают денежные средства и предоставляют их в виде кредитов и других инвестиций. Поэтому они являются наиболее важными финансовыми посредниками. Состояние экономики отдельных организаций и экономики в целом зависит от их деятельности. По многим причинам все процессы, происходящие в банковском секторе, подлежат регулированию и контролю со стороны государственных органов.
Центральной частью влияния государства на функционирование коммерческих банков в современных условиях являются банковское регулирование и надзор, которые осуществляет Центральный банк [4].
Основная банковская деятельность — это деятельность кредитной организации, которая включает банковские сделки и банковские операции. Вспомогательная банковская деятельность направлена на обеспечение благоприятных и безопасных условий для осуществления основных банковских операций. Эта деятельность косвенно связана с результатами основной банковской деятельности. Например, вспомогательные банковские операции включают компьютеризацию, охрану, систему безопасности и другие подобные виды деятельности [3].
Банковское регулирование осуществляется государством через уполномоченные органы (главным образом Центральный банк), и это является неотъемлемой частью функций правительства.
Банковское регулирование осуществляется на двух уровнях:
1) макроуровень — посредством денежно-кредитного регулирования, рационализации соответствующих финансовых отношений и пруденциального регулирования, направленных на улучшение финансовой среды;
2) микроуровень — путем регулирования некоторых компонентов банковской системы без прямого воздействия на их текущую деятельность [2].