Известно, что финансовый риск — это риск, который связан с вероятностью потерь финансовых ресурсов, например денежных средств. С развитием денежного обращения проблема минимизации финансовых рисков приобретает особую значимость.
Выявление, вычисление и минимизация финансовых рисков являются неотъемлемой частью работы с финансовыми активами, особенно в условиях рыночной неопределенности [3]. Как известно, рыночная неопределенность может быть выражена в качестве некоторых условий, в которых протекает процесс принятия экономических решений, изменения которых трудно предугадать и оценить. С неполной информации или с ее недостатком, особенно в сфере финансов, сталкиваются всегда.
Рыночную неопределенность нельзя устранить вообще, но можно снизить ее степень.
Актуальность исследования состоит в том, что рост проблемной задолженности коммерческих банков по кредитам юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц в настоящее время является наиболее актуальным и дискутируемым вопросом в банковском сообществе.
Исследованы теоретические основы появления просроченных кредитов в банковской сфере. По мнению экспертов, актуальность вопроса снижения доли просроченной задолженности со временем будет только расти, до тех пор пока банками и государством не будут разработаны эффективные методы борьбы с нею.
По мнению ряда экспертов, важное значение имеет использование статистического анализа для управления величиной просроченной задолженности коммерческих банков РФ. Для того чтобы работа с проблемной задолженностью была эффективной, коммерческим банкам необходимо учитывать ряд факторов, которые непосредственно могут оказать на нее влияние.
Определены факториальные признаки, сформирована корреляционно-регрессионная модель, которая позволила выявить направление и силу воздействия факториальных признаков на темп прироста просроченной задолженности. Выдвинута и доказана гипотеза, что с помощью корреляционно-регрессионной, AI- и VaR-модели можно получить прогноз объема просроченных кредитов в портфеле коммерческих банков РФ.